Análise Financeira: Viabilidade Econômica

Introdução

 A análise financeira deste projeto tem como objetivo avaliar a viabilidade econômica da implementação do aplicativo, com foco no cidadão e em suas necessidades do dia a dia. O aplicativo tem como função principal a visualização em tempo real do status de cada linha, além de fornecer informações úteis, como o melhor trajeto a ser seguido, notificações sobre instabilidades e demais funcionalidades.

 Ao permitir que o aplicativo seja moderno e escalável aos usuários, a CPTM poderá transmitir mais confiabilidade e qualidade em seus serviços. Isso pode resultar no aumento da base de usuários diários e, consequentemente, no crescimento da receita da operação.

 Nesta seção, serão abordados os custos envolvidos no desenvolvimento e implementação do protótipo, bem como as projeções de custo-benefício para a solução final em larga escala. Consideraremos também os custos de manutenção, suporte técnico e possíveis atualizações do sistema ao longo de seu ciclo de vida. A análise financeira é essencial para identificar o retorno sobre o investimento (ROI), justificando a escolha das tecnologias utilizadas.

Value Proposition Canvas: Como iremos gerar valor para o projeto?

 Foi desenvolvido o Value Proposition Canvas (VPC) para este projeto, com foco nos diferentes stakeholders envolvidos. O VPC foi construído especialmente considerando o usuário final — o cidadão atendido pela CPTM. Ele descreve como o aplicativo proporciona uma experiência personalizada e eficiente de orientação no transporte sobre trilhos, aliviando dores comuns enfrentadas pelos passageiros, como a desorientação e a necessidade de interações humanas repetitivas.

Figura 1 - Value Proposition Canvas

Fonte: Elaborado por Grupo-01

Nota: Não avaliamos todo o VPC, apenas dois fatores que consideramos cruciais para o sucesso do projeto, descritos a seguir.

Fator I: Escalabilidade

 Como evidenciado pela análise financeira apresentada a seguir, o principal custo do projeto está concentrado no desenvolvimento do protótipo. Uma vez que o sistema seja implementado, o custo marginal para manutenção torna-se significativamente baixo em comparação aos potenciais ganhos que a CPTM pode obter.

 Com a adoção do aplicativo, reduz-se gradualmente a necessidade de designar funcionários para tarefas repetitivas, como fornecer orientações aos passageiros durante a viagem. Isso gera uma economia operacional expressiva ao longo do tempo, permitindo que a CPTM alivie a carga de trabalho de suas equipes. Com a expansão do uso da solução, a companhia poderá manter sua eficiência e elevar a qualidade do atendimento, sem incorrer em custos adicionais relevantes ou demandar grandes mudanças estruturais.

Fator II: Melhoria da experiência do passageiro

 Além dos benefícios operacionais, a introdução do aplicativo proporciona uma melhora significativa na experiência do passageiro. Ao contar com uma tecnologia precisa e eficiente, o usuário passa a navegar pelas instalações ferroviárias de maneira mais fácil e menos estressante. Isso reduz o tempo de espera, as chances de desorientação e garante um atendimento mais ágil e humanizado, mesmo sem a necessidade de interação direta com funcionários.

 A tecnologia também permite que os profissionais da CPTM concentrem-se em atividades operacionais mais estratégicas, uma vez que as tarefas de instrução e orientação passam a ser quase totalmente automatizadas. Essa melhoria na experiência do passageiro, aliando conforto e agilidade, impacta positivamente na percepção de qualidade dos serviços prestados, aumentando a satisfação e a fidelização dos usuários.

Análise Financeira: Protótipo (Poc)

 Iremos considerar um período de 2 meses para realizar o protótipo, dividindo os custos entre os desenvolvedores, o custo da infraestrutura para manter a solução na nuvem (cloud) e o custo da hospedadgem do software nas lojas virtuais que utilizaremos para testar nossa tese (Poc). Portanto, as pesquisas e o cálculo relacionados aos investimentos será levando em consideração em cima desse tempo.

Desenvolvimento de Software: Custo médio da mão de obra

Função	Quantidade	Meses	Salário Mensal	Valor Final	Fonte
Engenheiro de Software	1	2.5	R$ 6.303,00	R$ 15.757,50	VAGAS
Engenheiro de DevOps	1	2.5	R$ 9.000,00	R$ 22.500,00	Glassdoor
Gestor de Projetos	1	2.5	R$ 4.742,00	R$ 11.855,00	VAGAS
Total				R$ 50.112,50

Nota: Ao clicar no nome dos sites na coluna "Fontes", onde pesquisamos, você será redirecionado diretamente para visualizar os dados da média salarial de cada profissão em questão.

Custo da infraestrutura

 Embora a CPTM possua sua própria infraestrutura de servidores, é essencial estimar os custos associados à operação do sistema caso fosse necessário utilizar serviços em nuvem, como forma de mensurar o investimento que a empresa estaria poupando. Esses valores também são úteis para projeções futuras de escalabilidade ou em situações emergenciais.

 Os custos abaixo consideram uma arquitetura em nuvem simplificada com um servidor de aplicação, um banco de dados gerenciado e serviços de balanceamento de carga e monitoramento:

Recurso	Plano Estimado	Custo Mensal (R$)	Fonte
Servidor de aplicação (EC2)	t3.medium (AWS)	R$ 260,00	AWS Calculator
Banco de Dados (RDS - Postgres)	db.t3.medium (AWS)	R$ 480,00	AWS Calculator
Armazenamento S3	50 GB	R$ 35,00	AWS Pricing
Balanceador de carga (ELB)	Básico	R$ 100,00	AWS Pricing
Monitoramento (CloudWatch)	Básico	R$ 80,00	AWS Pricing

Total estimado: R$ 955,00

Custo da hospedagem do software

 Além dos custos com serviços para manter o app em produção, é necessário considerar os custos relacionados à publicação nas lojas de aplicativos (Google Play e Apple App Store), bem como licenças ou serviços essenciais utilizados pelo app.

Item	Tipo de Custo	Valor (R$)	Observação
Google Play Console (conta de desenvolvedor)	Único	R$ 125,00	Pagamento único vitalício
Apple Developer Program	Anual	R$ 499,00	Necessário para publicar na App Store
Firebase (Hosting + Auth + Firestore)	Mensal	R$ 120,00	Considerando plano Blaze com uso moderado
API Gateway (AWS ou similar)	Mensal	R$ 50,00	Para expor serviços do backend
CDN (Cloudflare ou similar)	Mensal	R$ 40,00	Para garantir performance e segurança
Licença de SDKs/Serviços de terceiros	Eventual/Anual	R$ 300,00	Por exemplo, serviços de mapas, analytics avançados, notificações premium

Totais estimados:

Custo único: R$ 125,00

Custo anual: R$ 799,00

Custo mensal: R$ 210,00

Custo total do Protótipo

 Esta seção resume os principais investimentos estimados para o desenvolvimento e operação inicial do aplicativo, incluindo mão de obra, infraestrutura e custos de publicação. A seguir, detalhamos os três pilares fundamentais para o cálculo do custo total do protótipo.

Categoria	Tipo de Custo	Valor Estimado (R$)
Mão de Obra	Único	R$ 50.112,50
Infraestrutura	Mensal × 2,5 meses	R$ 955,00 × 2,5 = R$ 2.387,50
Hospedagem/Distribuição App	Mensal × 2,5 meses	R$ 210,00 × 2,5 = R$ 525,00
Hospedagem/Distribuição App	Único/Anual	R$ 125,00 + R$ 799,00
Custo Total Estimado	—	R$ 53.948,00

Valor final: Margem de Lucro + Imposto da Nota Fiscal

 Para o projeto atual, que envolve o desenvolvimento de um sistema com componentes de software, infraestrutura e hospedagem em nuvem, consideramos uma margem de lucro mínima de 10%, visando manter o investimento atrativo para o cliente sem comprometer a viabilidade do projeto.

 Também foi incluído o imposto de emissão de nota fiscal, que, conforme a legislação brasileira, representa cerca de 18% do valor final do serviço. Utilizamos o método de cálculo "Por dentro", no qual o imposto é incorporado ao preço final, elevando o valor de referência para garantir a conformidade fiscal. Para entender melhor esse cálculo, acesse este infográfico da CNI Cálculo "por dentro" X "por fora".

ROI (Retorno Sobre o Investimento)

 O Retorno Sobre o Investimento (ROI) é uma métrica financeira amplamente utilizada para avaliar a viabilidade econômica de um projeto, medindo o quanto de retorno financeiro é gerado em relação ao valor investido. No contexto da Prova de Conceito (PoC) do aplicativo para a CPTM, o ROI serve como um indicador essencial para determinar se o projeto poderá gerar resultados financeiros positivos, justificando a sua implementação em larga escala.

 Para realizar o cálculo do retorno sobre o investimento podemos analisar a seguinte fórmula:

Figura 2 - Retorno Sobre o Investimento

Fonte: Elaborado por Grupo-01

• Receita: É a soma de todas as fontes de receita.
• Custo: É a soma de todos os custos necessários para desenvolver, implementar, e manter o projeto.

Interpretação do ROI

• ROI Positivo (Maior que zero): Indica que o projeto está gerando mais receita do que o custo, o que sugere viabilidade e potencial de lucro.

• ROI Negativo (Menor que zero): Indica que o custo está superando a receita, o que pode sugerir necessidade de reavaliação ou ajuste do projeto para melhorar a rentabilidade.

Análise de Viabilidade Financeira

 Para avaliar a viabilidade econômica do aplicativo proposto para a CPTM (Companhia Paulista de Trens Metropolitanos), é necessário verificar se os benefícios gerados ao cidadão e à operação justificam os investimentos envolvidos em seu desenvolvimento, manutenção e escalabilidade. Esta análise contempla os custos associados ao projeto, bem como os ganhos tangíveis e intangíveis que podem ser obtidos com sua adoção em larga escala. Impacto no Valor da Organização

 A implementação de um aplicativo moderno e funcional voltado ao cidadão pode gerar impactos positivos significativos na operação da CPTM e na percepção pública da empresa:

• Melhoria na Experiência do Usuário: Com acesso em tempo real ao status das linhas, melhores rotas e notificações de instabilidades, os passageiros poderão planejar seus trajetos com maior eficiência, reduzindo o tempo de espera e aumentando a previsibilidade das viagens.

• Aumento da Confiabilidade e Imagem Institucional: Um sistema digital eficaz demonstra o compromisso da CPTM com a modernização e a transparência. Isso pode elevar o nível de satisfação dos usuários e fortalecer a reputação da empresa como uma prestadora de serviços públicos ágil e voltada à inovação.

• Potencial de Aumento na Receita Operacional: Um serviço mais confiável e eficiente pode atrair novos usuários ao sistema ferroviário, contribuindo para o aumento da base de passageiros diários e, por consequência, da arrecadação com tarifas.

Ganhos Tangíveis e Intangíveis

 A adoção do aplicativo traz ganhos que vão além dos aspectos operacionais diretos:

• Redução de Custos Indiretos: A antecipação de problemas e o redirecionamento dinâmico de usuários em momentos de instabilidade reduzem pressões sobre a operação e evitam retrabalhos ou medidas emergenciais.

• Eficiência na Comunicação com o Usuário: Notificações centralizadas e personalizadas otimizam a comunicação, diminuindo a sobrecarga em canais tradicionais de atendimento, como centrais telefônicas e redes sociais.

• Alinhamento com Diretrizes de Sustentabilidade e Governança (ESG): Ao facilitar o uso do transporte público por meio de tecnologia, a CPTM contribui para a redução do uso de transporte individual, diminuindo a emissão de poluentes. Além disso, a transparência nas informações reforça práticas de governança.

Conclusão

 A análise financeira apresentada demonstra que o desenvolvimento do protótipo do aplicativo proposto é viável e estratégico para a CPTM, tanto do ponto de vista econômico quanto operacional. Com um investimento estimado em R$ 53.948,00 para a fase inicial, é possível construir uma solução funcional, moderna e escalável, que atende diretamente às necessidades dos passageiros e otimiza os recursos humanos da companhia.

 A implementação do aplicativo proporciona benefícios tangíveis, como a redução de custos com mão de obra dedicada a tarefas repetitivas e a melhoria da experiência do usuário. A médio e longo prazo, a solução pode contribuir significativamente para o aumento da eficiência operacional, fidelização dos usuários e valorização da marca CPTM.

 Com a adoção de tecnologias já consolidadas no mercado e uma arquitetura pensada para escalar com facilidade, o projeto tem potencial para se expandir com baixos custos marginais e altos retornos. Além disso, a clara proposta de valor focada na dor do cidadão fortalece a justificativa para o investimento.

  Portanto, a viabilidade econômica do projeto está comprovada, sendo altamente recomendável seguir com a implementação e evoluir o protótipo para uma versão completa, com base nas métricas e feedbacks obtidos durante a fase de testes.